انتشار و عرضه اوراق بهادار را در این مطلب به صورت مفید و صریح توضیح خواهیم داد هراه موسسه باشید باتشکر.
در اجرای مفاد قانون بازار اوراق بهادار، انتشار و عرضۀ اوراق بهاداری که شورای عالی بورس اوراق بهادار مجوز انتشار و عرضۀ آنها در بازار سرمایه را صادر نموده، منوط به ثبت نزد سازمان می‌باشد. مراحل انجام امور به شرح زیر است.

مراحل اجرایی :

  • مرحلۀ اول ناشر باید به منظور دریافت مجوزهای لازم، مدارک و مستندات زیر را برای سازمان ارسال نمایند.
  • فرم تکمیل شدۀ تقاضای ثبت اوراق بهادار (فرم ت – ۷)،
  • فرم تکمیل شدۀ بیانیۀ ثبت که سازمان حسب نوع ورقۀ بهادار در دست انتشار تعیین می‌نماید،
  • گزارش توجیهی انتشار اوراق بهادار،
  • اظهارنظر حسابرس در خصوص گزارش توجیهی انتشار اوراق بهادار،
  • صورت‌جلسۀ مجمع عمومی فوق‌العاده یا رکن با کارکرد مشابه در خصوص انتشار اوراق بهادار،
  • در صورتی که قبلاً با رعایت مقررات برگزار گردیده‌است،
  • صورت‌جلسۀ هیئت مدیرۀ ناشر یا رکن با کارکرد مشابه در خصوص انتشار اوراق بهادار،
  • در صورتی که قبلاً با رعایت مقررات، برای عملی نمودن انتشار اوراق بهادار برگزار گردیده‌است،
  • آخرین صورت‌های مالی حسابرسی شده،
  • برای ناشرانی که قبلاً اوراق بهادار آنها نزد سازمان به ثبت نرسیده است،
  • چنانچه در زمان ارائۀ درخواست، بیش از شش‌ماه از پایان سال مالی شرکت گذشته باشد، ناشر باید یک نسخه از صورت‌های مالی میان‌دوره‌ای شش ماهۀ حسابرسی شده را نیز ارسال نماید.
  • آخرین اساسنامۀ ثبت شدۀ ناشر،
  • برای ناشرانی که قبلاً اوراق بهادار آنها نزد سازمان به ثبت نرسیده است،
  • نامۀ اعلام قبولی سمت توسط هر یک از ارکان انتشار اوراق بهادار،

توضیحات بیشتر :

بیشتر بخوانید : ثبت شرکت حمل و نقل


مرحلۀ اول ناشر باید به منظور دریافت مجوزهای لازم، مدارک و مستندات زیر را برای سازمان ارسال نمایند.
فرم تکمیل شدۀ تقاضای ثبت اوراق بهادار (فرم ت – ۷)،
فرم تکمیل شدۀ بیانیۀ ثبت که سازمان حسب نوع ورقۀ بهادار در دست انتشار تعیین می‌نماید،
گزارش توجیهی انتشار اوراق بهادار،
اظهارنظر حسابرس در خصوص گزارش توجیهی انتشار اوراق بهادار،
صورت‌جلسۀ مجمع عمومی فوق‌العاده یا رکن با کارکرد مشابه در خصوص انتشار اوراق بهادار،
در صورتی که قبلاً با رعایت مقررات برگزار گردیده‌است،
صورت‌جلسۀ هیئت مدیرۀ ناشر یا رکن با کارکرد مشابه در خصوص انتشار اوراق بهادار،
در صورتی که قبلاً با رعایت مقررات، برای عملی نمودن انتشار اوراق بهادار برگزار گردیده‌است،
آخرین صورت‌های مالی حسابرسی شده،
برای ناشرانی که قبلاً اوراق بهادار آنها نزد سازمان به ثبت نرسیده است،
چنانچه در زمان ارائۀ درخواست، بیش از شش‌ماه از پایان سال مالی شرکت گذشته باشد، ناشر باید یک نسخه از صورت‌های مالی میان‌دوره‌ای شش ماهۀ حسابرسی شده را نیز ارسال نماید.
آخرین اساسنامۀ ثبت شدۀ ناشر،
برای ناشرانی که قبلاً اوراق بهادار آنها نزد سازمان به ثبت نرسیده است،
نامۀ اعلام قبولی سمت توسط هر یک از ارکان انتشار اوراق بهادار،

مرحله دوم (اجرایی) :

مرحلۀ دوم اطلاعات و مستندات ارسالی توسط سازمان بررسی گردیده و نتیجۀ بررسی ظرف مهلت قانونی تعیین‌شده به ناشر اعلام خواهدشد. در صورت موافقت سازمان، مجوز انتشار و عرضۀ اوراق بهادار به ناشر اعطا می‌گردد.

مرحله سوم (اجرایی) :

مرحلۀ سوم ناشر بعد از دریافت مجوزهای مربوطه از سازمان، جهت شروع فروش اوراق بهادار باید نسبت به ارسال اطلاعات زیر به سازمان اقدام نماید.
یک نسخه از قراردادهای تنظیم‌شده با هر یک از ارکان انتشار اوراق بهادار،
طرح اعلامیۀ فروش اوراق بهادار،
فرم تکمیل‌شدۀ تأییدیۀ بانک در خصوص اختصاص حساب بانکی برای جمع‌ آوری وجوه ناشی از فروش اوراق بهادار (فرم ح – ۹)،
نمونه‌ ای از اوراق در دست انتشار،

مرحله چهارم (اجرایی) :

مرحلۀ چهارم پس از آنکه سازمان مستندات ارائه شده جهت شروع فروش اوراق بهادار را تأیید نمود، ناشر می‌تواند با رعایت قوانین و مقررات اقدام به انتشار و فروش اوراق بهادار نماید.

مرحله دوم (اجرایی) :

  • مرحلۀ پنجم پس از فروش اوراق بهادار در مهلت مقرر، ناشر باید ظرف مدت ۱۵ روز نسبت به ارسال مدارک و مستندات زیر به سازمان اقدام نماید
  • فرم تکمیل‌شدۀ تأییدیۀ بانک در خصوص ماندۀ حساب در پایان دورۀ فروش اوراق (فرم ح– ۱۰)،
  • گزارش ناشر در خصوص اقدامات انجام شده جهت انتشار و فروش اوراق با تأیید امین،

مرحله ششم (اجرایی) :

مرحلۀ ششم سازمان پس از بررسی و تأیید فروش اوراق بهادار، نسبت به صدور تأییدیۀ تکمیل فرآیند عرضۀ عمومی اقدام می‌نماید.

مرحله هفتم (اجرایی) :

مرحلۀ هفتم بعد از صدور تأییدیۀ تکمیل فرآیند، ناشر می‌تواند نسبت به برداشت وجوه ناشی از فروش اوراق بهادار و مصرف آن با رعایت قوانین و مقررات اقدام نماید.

1 دیدگاه برای “انتشار و عرضه اوراق بهادار

دیدگاهتان را بنویسید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *